In deze begroting vragen wij onder Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB, onvoorzien voor nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen voor structureel € 981.000 meer aan lasten in 2027 aflopend naar € 311.000 in 2030. Daarnaast is sprake van structureel € 2.099.000 meer aan baten aflopend naar € 1.789.000 in 2030.
Een specificatie van de extra lasten en baten aan nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen geven we hieronder op niveau van taakveld weer.
Actualisatie urencalculaties en kostendekkendheid leges met effecten voor alle taakvelden die onder dit programma vallen (structureel nadeel € 183.000)
Het effect voor dit programma van deze twee onderwerpen bedraagt structureel € 183.000 nadelig. Voor een overzicht van het totale effect over alle programma’s verwijzen wij naar het onderdeel uiteenzetting van de financiële begroting en dan specifiek de toelichting op het onderdeel nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen van de financiële begroting.
Taakveld 0.4 Overhead (structureel nadeel € 318.000)
Meicirculaire 2026, bijstelling stelpost loonstijging (structureel nadeel € 374.000 )
Aan de hand van de uitwerking van de meicirculaire 2026 is de stelpost loonstijging 2027 bijgesteld. Dit betekent per saldo een structureel nadeel van € 374.000. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de in de kadernota 2026 opgenomen bijlage meicirculaire 2026.
Ombuiging, verlaging opleidingsbudget (structureel voordeel € 50.000)
In het totale opleidingsbudget is ook budget opgenomen voor functies waarop we nu inhuren. Dit budget is niet nodig.
Overige kleine verschillen (voordeel structureel € 6.000)
Taakveld 0.61 en 0.62 OZB woningen en niet-woningen (structureel voordeel van € 95.000 in 2027 oplopend naar € 888.000 in 2030)
In het kader van de noodzakelijke ombuiging is er voor gekozen om de OZB voor woningen te laten stijgen met 3 procent per jaar en voor niet-woningen met 5 procent per jaar. Dit betekent per saldo een voordeel van € 95.000 in 2027 dat oploopt naar € 888.000 in 2030.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering (structureel voordeel € 2.004.000 in 2027 aflopend naar € 901.000 in 2030)
Meicirculaire (structureel voordeel € 2.004.000 in 2027 aflopend naar € 181.000 in 2030)
De financiële uitwerking van de meicirculaire 2026 kent een meerjarig positief effect van € 2.004.000 in 2027 aflopend naar € 181.000 in 2030. Voor detailinformatie over de financiële uitwerking van de meicirculaire 2026 verwijzen wij u naar de raadsinformatiebrief over de meicirculaire 2026. Uiteraard moet u het voordeel van de algemene uitkering in samenhang zien met de lasten of minder lasten die extra staan opgenomen binnen andere programma's c.q. taakvelden. Dit staat ook uitgebreid toegelicht in de raadsinformatiebrief.
Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid CDOKE (structureel voordeel € 720.000 vanaf 2028)
In aanvulling op de meicirculaire is het toegestaan om voor de capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) de te ontvangen middelen voor 2027 structureel door te trekken als stelpost te ontvangen middelen vanaf 2028. Zodoende is vanaf 2028 sprake van een aanvullend voordeel van € 720.000 op de algemene uitkering.
Taakveld 0.8 Overige lasten en baten (structureel nadeel € 480.000 in 2027 aflopend en omslaat naar €190.000 voordeel in 2030)
Meicirculaire 2026, bijstelling stelpost prijsstijging (structureel nadeel € 20.000)
Aan de hand van de uitwerking van de meicirculaire 2026 is de stelpost prijsstijging 2027 bijgesteld. Dit betekent per saldo een structureel nadeel van € 20.000. Voor meer informatie verwijzen wij u naar de in de kadernota 2026 opgenomen bijlage meicirculaire 2026.
Ombuiging, verwacht voordeel inkoopcontracten (structureel voordeel € 50.000 vanaf 2028)
Door bij nieuwe en te verlengen inkoopcontracten scherper te sturen op prijsafspraken en contractvoorwaarden proberen we een structureel inkoopvoordeel te halen. Vanaf 2028 nemen we hiervoor een stelpost van € 50.000 per jaar op. We realiseren de besparing binnen de reguliere inkoopprocessen, zonder vooraf specifieke budgetten aan te wijzen.
Ombuiging, bijstelling kapitaallasten randweg Opheusden (structureel voordeel € 360.000 in 2027 aflopend naar € 305.000 in 2030)
De planning van de aanleg van de randweg is geactualiseerd waardoor er komende jaren jaarlijks een voordeel op de kapitaallasten is. De aanleg start later, waardoor de kapitaallasten ook later starten. Er is overigens wel meer budget nodig voor de aanleg van de Randweg, waardoor de kapitaallasten vanaf 2031 hoger worden.
Stelpost nieuw beleid Coalitieakkoord 2026-2030 (nadeel € 820.000 in 2027 aflopend naar € 145.000 in 2030)
De nieuwe ambities uit het coalitieakkoord zijn financieel doorgerekend, waarbij we inzicht hebben gekregen in de structurele en incidentele financiële gevolgen. De uitkomsten zijn intensief besproken tussen de portefeuillehouders en de ambtelijke organisatie. Op basis hiervan zijn keuzes gemaakt over welke ambities we hoe en wanneer kunnen realiseren.
Het incidentele financiële effect bedraagt in 2027 € 570.000 en loopt af naar € 0 in 2030. Het structurele effect bedraagt € 250.000 in 2027 en loopt af naar € 145.000 in 2030.
Voor de uitvoering van de ambities is in de begroting een stelpost opgenomen voor zowel de structurele als incidentele lasten. Zodra we een ambitie daadwerkelijk uitvoeren en het benodigde budget aan de orde is, boeken we dit vanuit de stelpost over naar het betreffende programma.