Overhead

Veel van onze werkzaamheden zijn gericht op onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke partners. Om dit op een adequate en efficiënte wijze te kunnen blijven doen, moeten de interne dienstverlening en bedrijfsvoering binnen onze ambtelijke organisatie goed op orde te zijn. Waar nodig nemen we efficiency-maatregelen om de interne dienstverlening te verbeteren. Een belangrijk kenmerk van het onderdeel bedrijfsvoering binnen de gemeentelijke organisatie is het feit dat dit ondersteunend van aard is. De overhead bestaat uit alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De gemeente Neder-Betuwe verdeelt de kosten van de overhead in elf categorieën en volgt hierbij de Notitie Overhead van het BBV. Voor elk van deze categorieën is in onderstaande tabel het budget voor 2027 weergegeven. Vervolgens is weergegeven waar we de kosten voor de overhead aan toekennen.

Ten opzichte van begrotingsjaar 2027 zijn de overheadkosten 2027 in totaliteit toegenomen met een bedrag van € 1 miljoen ten opzichte van 2026. Deze toename wordt enerzijds veroorzaakt door CAO ontwikkelingen en anderzijds door het effect van de nieuwe urencalculatie waarbij beschikbare uren in de nieuwe organisatiestructuur intern zijn verschoven over de verschillende taakvelden, waarom taakveld overhead.

Aangezien de totale lasten van deze begroting 2027 met ruim € 10 miljoen gestegen zijn ten opzichte van de primaire begroting 2026, is het percentage overhead ten opzichte van de totale lasten gedaald van 13,9 procent in 2026 naar 13,7 procent in 2027.